Descripcion del Video

Esta entrega aborda el concepto de beneficiario final, figura clave en la lucha contra el lavado de activos y la evasión tributaria. Elard Esquivel Aguilar, especialista en derecho fiscal, explica quiénes califican como beneficiarios finales, cómo deben ser identificados por las empresas y qué obligaciones impone la normativa peruana. Se analizan los criterios establecidos por SUNAT, los riesgos de omitir esta declaración y las sanciones aplicables. Además, se presentan ejemplos prácticos sobre estructuras societarias, fideicomisos y personas jurídicas con múltiples niveles de propiedad. Este contenido está dirigido a contadores, asesores tributarios, empresarios y estudiantes que buscan comprender cómo aplicar correctamente esta obligación legal. La exposición promueve la transparencia corporativa, el cumplimiento normativo y la prevención de delitos financieros, fortaleciendo la trazabilidad de las operaciones económicas en el país.

¿Que aprenderé?

• El participante podrá identificar correctamente al beneficiario final en sus operaciones, cumplir con la normativa vigente y evitar sanciones por omisión o error.

Preguntas y Respuestas frecuentes